一,、背景依據(jù)

　　為提高銀行機(jī)構(gòu)對(duì)中小微企業(yè)不良貸款的容忍度，有效緩解我市中小微企業(yè)融資難,、融資貴問題,，2019年3月，《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池管理實(shí)施細(xì)則（試行）》（深工信規(guī)〔2019〕1號(hào)）印發(fā)實(shí)施,，設(shè)立初始規(guī)模為20億元規(guī)模的中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池（以下簡稱資金池）,，對(duì)轄區(qū)銀行機(jī)構(gòu)為我市中小微企業(yè)放貸形成的不良貸款總體按30%的比例給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　2020年3月,，為落實(shí)《深圳市人民政府印發(fā)關(guān)于以更大力度支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展若干措施的通知》（深府規(guī)〔2018〕23號(hào)）和《深圳市人民政府關(guān)于印發(fā)應(yīng)對(duì)新型冠狀病毒感染的肺炎疫情支持企業(yè)共渡難關(guān)若干措施的通知》（深府規(guī)〔2020〕1號(hào)）,，《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池管理實(shí)施細(xì)則》（深工信規(guī)〔2020〕4號(hào)）印發(fā)實(shí)施，資金池規(guī)模由20億元增加到50億元,，受益范圍擴(kuò)大至小微企業(yè)主和個(gè)體工商戶,。

　　2023年8月10日,，經(jīng)市政府同意，《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池工作方案》（以下簡稱《工作方案》）修訂印發(fā),，對(duì)入池貸款利率門檻,、重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例等進(jìn)行調(diào)整。為保障資金池規(guī)范運(yùn)營,，根據(jù)《工作方案》,，結(jié)合工作實(shí)際情況，制定本實(shí)施細(xì)則,。

　　二,、主要目標(biāo)

　　通過運(yùn)營資金池，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)為我市中小微企業(yè),、小微企業(yè)主和個(gè)體工商戶放貸形成的不良貸款按一定比例給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,。資金池聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域行業(yè)和融資薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)科技型中小企業(yè),、專精特新企業(yè),、國家高新技術(shù)企業(yè)等企業(yè)和首貸、信用貸,、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等類型貸款提高風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例,，引導(dǎo)銀行加大對(duì)中小微企業(yè)的信貸投放力度，有效緩解我市中小微企業(yè)融資難問題,，促進(jìn)中小微企業(yè)規(guī)范經(jīng)營,、健康發(fā)展。

　　三,、主要內(nèi)容

　　《實(shí)施細(xì)則》共六章三十四條。

　　第一章總則,，共七條,。主要內(nèi)容包括資金池、中小微企業(yè),、中小微企業(yè)銀行貸款,、主管部門、管理機(jī)構(gòu),、加盟銀行的定義,。

　　第二章管理職責(zé)與分工，共四條,。主要內(nèi)容包括主管部門,、管理機(jī)構(gòu)和加盟銀行的職責(zé)。

　　第三章補(bǔ)償對(duì)象,、條件與標(biāo)準(zhǔn),，共六條,。主要內(nèi)容包括補(bǔ)償對(duì)象、納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)牟涣假J款的具體起始時(shí)間,、貸款類型,、補(bǔ)償條件、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)等,。

　　第四章基本操作規(guī)程,，共四條。主要內(nèi)容包括加盟銀行,、管理機(jī)構(gòu)的操作流程等,。

　　第五章監(jiān)督與管理，共十一條,。主要內(nèi)容包括對(duì)加盟銀行的績效考核制度,，以及主管部門、加盟銀行,、第三方中介機(jī)構(gòu),、管理機(jī)構(gòu)的行為規(guī)范以及違法違規(guī)處理方式等。

　　第六章附則,，共二條,。主要說明實(shí)施細(xì)則解釋權(quán)、執(zhí)行時(shí)間等,。

　　四,、政策內(nèi)容解讀

　　（一）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償對(duì)象

　　資金池對(duì)加盟銀行為中小微企業(yè),、個(gè)體工商戶和小微企業(yè)主放貸形成的不良貸款進(jìn)行補(bǔ)償,。

　　加盟銀行是指在深圳市依法設(shè)立分行以上，自愿遵守本細(xì)則有關(guān)規(guī)定,，且與管理機(jī)構(gòu)簽訂《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池合作協(xié)議》的各商業(yè)和政策性銀行,。

　　中小微企業(yè)是指符合《工業(yè)和信息化部 國家統(tǒng)計(jì)局 國家發(fā)展和改革委員會(huì) 財(cái)政部關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）的規(guī)定，在深從事實(shí)際經(jīng)營活動(dòng),，所屬產(chǎn)業(yè)不屬于“限制”與“禁止”類產(chǎn)業(yè)范疇,，以及不屬于金融、類金融和房地產(chǎn)行業(yè)的中小微企業(yè),。

　　中小微企業(yè)銀行貸款包括中型,、小型、微型企業(yè)貸款,、個(gè)體工商戶貸款,、小微企業(yè)主貸款。

　　中型、小型,、微型企業(yè)貸款是指符合上述中小微企業(yè)定義,、當(dāng)期在國內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未結(jié)清本外幣人民幣貸款余額合計(jì)不超過3000萬元人民幣的中小微企業(yè)（小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶除外）在加盟銀行發(fā)生的企業(yè)貸款,。

　　小微企業(yè)主貸款,、個(gè)體工商戶貸款是指在加盟銀行發(fā)生的、符合以《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于2018年推動(dòng)銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2018〕29號(hào)）規(guī)定口徑為準(zhǔn)的普惠型小微企業(yè)貸款,，即單戶授信總額1000萬元人民幣以下（含）的貸款,。

　　（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件

　　1.該筆不良貸款符合本細(xì)則中對(duì)中小微企業(yè)銀行貸款的定義,。

　　2.中小微企業(yè)貸款必須用于本企業(yè)（商事主體）生產(chǎn)經(jīng)營,，不得用于轉(zhuǎn)貸、委托貸款,、并購貸款,、國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項(xiàng)目以及參與民間借貸、投資資本市場和個(gè)人消費(fèi)等,。

　　3.不良貸款項(xiàng)目符合《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》（中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國人民銀行令〔2023〕第1號(hào)）的“不良資產(chǎn)”分類標(biāo)準(zhǔn),，且該筆貸款利率不超過同期貸款市場報(bào)價(jià)利率+200BP（含）。

　　貸款項(xiàng)目包括流動(dòng)資金貸款和個(gè)人經(jīng)營性貸款,，例如信用貸款,，保證擔(dān)保貸款，共同借款人（企業(yè)主與企業(yè)共擔(dān)債務(wù)）貸款,，動(dòng)產(chǎn),、不動(dòng)產(chǎn)及權(quán)益類抵（質(zhì)）押貸款等，但不包括已獲得保險(xiǎn)公司保險(xiǎn),、融資擔(dān)保公司擔(dān)?；蚣{入財(cái)政再擔(dān)保以及享受其他同類風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策的貸款。

　?。ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)

　　1.中小微企業(yè)貸款項(xiàng)目以其貸款發(fā)放時(shí)當(dāng)期在國內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額合計(jì)為補(bǔ)償比例確定依據(jù),，按以下標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)償：

　　（1）不高于500萬元（含）人民幣的,，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）40%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,；

　?。?）超過500萬元但不高于1500萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款30%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,；

　?。?）超過1500萬元但不高于3000萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款20%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　2.對(duì)有效期內(nèi)制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè),、國家高新技術(shù)企業(yè),、科技型中小企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè),、專精特新中小企業(yè),、創(chuàng)新型中小企業(yè)、重點(diǎn)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè),、被行業(yè)主管部門推薦納入重點(diǎn)企業(yè)名錄的企業(yè)的貸款,，在本條第一項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提高10個(gè)百分點(diǎn)補(bǔ)償。

　　3.首筆貸款,、政府采購訂單融資,、無還本續(xù)貸、綠色信貸貸款,，以純信用,、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款和存貨抵（質(zhì)）押等方式獲得的貸款,，在本條第一,、二項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高10個(gè)百分點(diǎn)補(bǔ)償。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例累計(jì)最高不超過該筆不良貸款本金余額的50%,。

　　5.經(jīng)市委市政府批準(zhǔn)重點(diǎn)支持行業(yè),、企業(yè)的貸款項(xiàng)目，按照有關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,。

　?。ㄋ模╋L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償流程

　　銀行與資金池管理機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議加盟資金池，加盟銀行定期將符合條件的中小微企業(yè)貸款項(xiàng)目錄入資金池線上管理系統(tǒng),。當(dāng)池內(nèi)貸款項(xiàng)目發(fā)生不良時(shí),，加盟銀行向資金池提出風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)，資金池主管部門和管理機(jī)構(gòu)經(jīng)過審核,、公示,、下達(dá)資助計(jì)劃等程序后，將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金發(fā)放給加盟銀行,。當(dāng)獲得補(bǔ)償?shù)牟涣假J款項(xiàng)目完成清收后,，加盟銀行要及時(shí)將清收所得資金按補(bǔ)償比例返還資金池。