市人大常委會(huì)：

　　現(xiàn)根據(jù)《深圳市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督工作的決定》，報(bào)告深圳市2019年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,，請(qǐng)予審議,。

　　一、整改工作的部署推進(jìn)情況

　?。ㄒ唬┨岣哒握疚?，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)

　　各責(zé)任單位深入貫徹習(xí)近平總書記和李克強(qiáng)總理關(guān)于審計(jì)整改的指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)全國(guó)人大常委會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)各級(jí)人大常委會(huì)對(duì)審計(jì)查出突出問題整改情況監(jiān)督的意見》,，按照市委書記和市長(zhǎng)關(guān)于審計(jì)整改的工作要求,，結(jié)合市人大常委會(huì)開展審計(jì)查出突出問題整改跟蹤監(jiān)督的工作部署以及深圳市第六屆人大常委會(huì)第四十三次會(huì)議審議意見，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記出席深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)建立40周年慶祝大會(huì)和視察廣東,、深圳重要講話,、重要批示指示精神，按照《深圳建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義先行示范區(qū)綜合改革試點(diǎn)實(shí)施方案（2020—2025年）》要求,，將審計(jì)整改工作落實(shí)到位,。被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人積極落實(shí)整改主體責(zé)任，認(rèn)真謀劃,，組織部署具體問題整改,，督促責(zé)任部門對(duì)審計(jì)報(bào)告的每一個(gè)問題，做到具體問題具體分析,，制定切實(shí)可行的審計(jì)整改方案,，明確整改責(zé)任人、整改時(shí)限和整改目標(biāo),，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改到位,。

　　（二）建立健全工作機(jī)制,，推動(dòng)審計(jì)整改工作不斷深入

　　市審計(jì)局按照市政府工作安排,，聯(lián)合市紀(jì)委監(jiān)委開展了審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改“回頭看”檢查,。市長(zhǎng)部署召開專題會(huì),，對(duì)仍未整改落實(shí)的問題進(jìn)一步督辦。相關(guān)責(zé)任單位通過建立健全各項(xiàng)制度規(guī)定,，從源頭上補(bǔ)齊短板,，促進(jìn)工作機(jī)制不斷健全完善，形成工作合力,，切實(shí)推動(dòng)屢審屢犯等問題的解決,，有力促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí),，審計(jì)整改取得了良好效果。

　?。ㄈ┘訌?qiáng)結(jié)果運(yùn)用,，不斷提高財(cái)政資金使用效益

　　市政府率先將各單位審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改公開情況納入政務(wù)公開指標(biāo)考評(píng)范圍，提高了審計(jì)整改工作的透明度,，強(qiáng)化了對(duì)審計(jì)整改工作的監(jiān)督力度,。相關(guān)責(zé)任單位堅(jiān)持舉一反三，采納審計(jì)意見和建議,，將整改工作與加強(qiáng)管理,、提升效能緊密結(jié)合，有效提高了專項(xiàng)資金的管理水平,。

　　二,、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　審計(jì)工作報(bào)告共涉及58個(gè)整改事項(xiàng)，截至2020年11月底,，已完成整改39個(gè),，有19個(gè)事項(xiàng)因涉及工程推進(jìn)等情況，需要一定的整改時(shí)間,，目前仍處于整改階段,。各相關(guān)單位通過上繳資金、歸還原資金渠道,、規(guī)范資金賬務(wù)管理等方式開展了整改,，涉及金額8.31億元，其中上繳財(cái)政資金2.79億元,，調(diào)賬處理金額2.03億元,。同時(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部管理,，制定并完善相關(guān)規(guī)章制度152項(xiàng),。根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，有關(guān)部門和單位進(jìn)一步核實(shí)查處,，處理有關(guān)責(zé)任人員8人,。市城管和綜合執(zhí)法局、教育局等21家單位按規(guī)定對(duì)整改情況進(jìn)行了公告,。

　?。ㄒ唬┦斜炯?jí)全口徑預(yù)算審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1．關(guān)于一般公共預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。一是對(duì)市本級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金代編比例較高的問題,。市財(cái)政局在編制2021年市本級(jí)預(yù)算時(shí),，將轉(zhuǎn)移支付資金細(xì)化到項(xiàng)目并提前下達(dá)到區(qū)，對(duì)于涉及獎(jiǎng)補(bǔ)類等事后結(jié)算的轉(zhuǎn)移支付資金采取預(yù)下達(dá)一定比例,、后清算的方式,，著力降低市本級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金代編比例,。二是對(duì)未合理調(diào)整執(zhí)行率較低項(xiàng)目預(yù)算的問題。市財(cái)政局對(duì)2021年預(yù)算編制全面實(shí)施零基預(yù)算管理,，將所有預(yù)算支出納入財(cái)政評(píng)審范圍,，著重壓減政策已到期、目標(biāo)已實(shí)現(xiàn)等影響預(yù)算執(zhí)行率的項(xiàng)目,。三是對(duì)未出臺(tái)政府債券專項(xiàng)管理辦法的問題,。市財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債券管理的通知》（深財(cái)預(yù)函〔2020〕1458號(hào)），對(duì)全市政府債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備,、債券發(fā)行等全鏈條管理工作提出要求,。四是對(duì)部分基礎(chǔ)研究項(xiàng)目支出進(jìn)度緩慢的問題。市科技創(chuàng)新委進(jìn)一步突出支出預(yù)算概念,，減少財(cái)政資金沉淀,。將科研機(jī)構(gòu)年底結(jié)余資金納入后續(xù)年度預(yù)算統(tǒng)籌考慮，不再重復(fù)安排,。五是對(duì)科研機(jī)構(gòu)使用財(cái)政資金采購管理不規(guī)范的問題,。市財(cái)政局對(duì)獲得穩(wěn)定財(cái)政資助的科研機(jī)構(gòu)，探索賦予其政府采購系統(tǒng)編碼,，在政府采購平臺(tái)實(shí)施采購,，推動(dòng)科研機(jī)構(gòu)采購行為規(guī)范化。

　　2．關(guān)于政府性基金預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。一是對(duì)國(guó)有土地使用權(quán)出讓部分項(xiàng)目資金長(zhǎng)期結(jié)轉(zhuǎn)的問題,。市規(guī)劃和自然資源局加快推進(jìn)規(guī)劃編制工作，其中,，南灣圖則規(guī)劃項(xiàng)目合同已終止,，涉及的82萬元項(xiàng)目資金由財(cái)政收回。八卦嶺,、西麗中心區(qū)兩法定圖則規(guī)劃項(xiàng)目已結(jié)題,，相關(guān)草案已公示，年內(nèi)合同資金將支付完畢,，解決了項(xiàng)目資金長(zhǎng)期結(jié)轉(zhuǎn)問題,。二是對(duì)部分房屋征收項(xiàng)目未及時(shí)結(jié)（決）算的問題。福田,、龍華等區(qū)涉及的坂銀通道工程收地,、龍華中學(xué)高中部等10個(gè)房屋征收項(xiàng)目已完成結(jié)（決）算，剩余項(xiàng)目正在加快推進(jìn)結(jié)算方案的編制工作,，將在編制完成后進(jìn)行結(jié)算,。

　　3．關(guān)于國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。一是對(duì)市屬國(guó)企租賃信息平臺(tái)未及時(shí)維護(hù)的問題,。市國(guó)資委督促企業(yè)補(bǔ)充錄入合同信息27675條,，有效完善租賃信息平臺(tái)數(shù)據(jù)。二是對(duì)異地投資信息化管理亟待加強(qiáng)的問題,。市國(guó)資委印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)監(jiān)管信息系統(tǒng)管理的通知》,，要求市屬國(guó)有企業(yè)建立常態(tài)化的信息系統(tǒng)管理及檢查工作機(jī)制，并對(duì)投資管理信息系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)改造,，加強(qiáng)直管企業(yè)異地投資全流程,、全周期、全覆蓋監(jiān)管,。三是對(duì)個(gè)別企業(yè)主體功能發(fā)揮不足等事項(xiàng)的問題,。鯤鵬公司累計(jì)出資120.65億元，推動(dòng)設(shè)立深圳市國(guó)資協(xié)同發(fā)展基金,，進(jìn)一步發(fā)揮服務(wù)國(guó)資國(guó)企功能,。

　　4．關(guān)于社保基金預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。一是對(duì)個(gè)別項(xiàng)目連續(xù)兩年預(yù)算執(zhí)行率低的問題,。市醫(yī)保局在編制2021年度醫(yī)保基金預(yù)算時(shí),，充分考慮政策和目錄調(diào)整因素以及往年預(yù)算執(zhí)行率低項(xiàng)目的實(shí)際情況,，合理編制地方補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支出預(yù)算，提高預(yù)算的科學(xué)性,。二是對(duì)個(gè)別項(xiàng)目支出超預(yù)算的問題,。市醫(yī)保局在編制2021年項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，綜合考慮年終清算,、重疾參保,、一次性結(jié)算等容易導(dǎo)致超預(yù)算的因素，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的測(cè)算,，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性,。

　　（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　1．關(guān)于未收繳企業(yè)化管理事業(yè)單位國(guó)有資本收益問題的整改情況,。市財(cái)政局一是明確市級(jí)企業(yè)化管理事業(yè)單位名單,。二是正在研究市級(jí)企業(yè)化管理事業(yè)單位國(guó)有利潤(rùn)收繳辦法。

　　2．關(guān)于部門預(yù)算編制執(zhí)行不夠規(guī)范問題的整改情況,。一是對(duì)部分單位預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行率較低的問題,。市發(fā)展改革委、財(cái)政局等單位加強(qiáng)預(yù)算編制與執(zhí)行管理,，避免重復(fù)編制預(yù)算,，提高預(yù)算執(zhí)行率。二是對(duì)非稅收入未及時(shí)上繳的問題,。市委黨校,、市中級(jí)人民法院等10個(gè)部門已將各項(xiàng)非稅收入共計(jì)948.32萬元上繳財(cái)政,。三是對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用的問題。市公安局,、民政局等12個(gè)相關(guān)單位已上繳自有資金賬戶結(jié)余資金1.12億元,。

　　3．關(guān)于資產(chǎn)管理使用方面存在問題的整改情況。一是對(duì)部分土地房屋資產(chǎn)未入賬的問題,。市公安局將相關(guān)資產(chǎn)按照建造成本登記入賬,，涉及資金3,522.84萬元。市城管和綜合執(zhí)法局將145.09萬平方米土地按6,692.46萬元價(jià)值登記入賬,。二是對(duì)資產(chǎn)處置未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理的問題,。市檢察院對(duì)原政法大樓維修項(xiàng)目和黃木崗24套房基建總支出的賬務(wù)進(jìn)行了調(diào)整,并向市財(cái)政局提出申請(qǐng)，對(duì)怡景樓等資產(chǎn)進(jìn)行有償轉(zhuǎn)讓處置,。三是對(duì)出租資產(chǎn)程序不規(guī)范的問題,。市交通運(yùn)輸局對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)已實(shí)施的出租事項(xiàng)向市財(cái)政局備案。市城管和綜合執(zhí)法局對(duì)公園管理中心未備案出租資產(chǎn)等進(jìn)行了全面清理,，并將結(jié)果報(bào)市財(cái)政局備案,。四是對(duì)出租物業(yè)價(jià)格低的問題。市交通運(yùn)輸局對(duì)擬出租政府物業(yè)進(jìn)行出租底價(jià)評(píng)估,，并按規(guī)定向市財(cái)政局報(bào)備,。市城管和綜合執(zhí)法局通過書面通知、約談等方式,，逐步收回到期出租資產(chǎn),。五是對(duì)未及時(shí)收繳租金的問題。市交通運(yùn)輸局,、城管和綜合執(zhí)法局等責(zé)任單位采取發(fā)出催告律師函和催繳通知等方式追繳欠繳租金,，共計(jì)收繳113.74萬元。

　?。ㄈ┴?cái)政決算審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1．關(guān)于市本級(jí)決算草案審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。一是對(duì)未說明高中學(xué)位建設(shè)和支出情況的問題。市財(cái)政局在決算報(bào)告中增加了南科大附屬中學(xué),、深圳中學(xué)泥崗校區(qū)等高中學(xué)位建設(shè)情況,，出臺(tái)了《深圳市高中學(xué)校建設(shè)方案（2020—2025年）》，引導(dǎo)普通高中優(yōu)質(zhì)發(fā)展,。二是對(duì)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的問題,。市財(cái)政局根據(jù)與中央、省對(duì)賬情況,，調(diào)整決算報(bào)告相關(guān)表述,，保持與總賬數(shù)據(jù)一致。

　　2．關(guān)于區(qū)級(jí)財(cái)政決算審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。一是對(duì)部分專項(xiàng)資金使用管理相關(guān)政策審核條款不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膯栴},。福田等6個(gè)區(qū)通過修訂相關(guān)管理辦法,，將企業(yè)的信用核查作為獲得資助的必備審核條件。龍崗區(qū)開展聯(lián)合激勵(lì)和懲戒行動(dòng),，與龍崗海關(guān),、布吉海關(guān)等32個(gè)單位簽訂了《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》等文件,。二是對(duì)跨區(qū)遷出限制條件可操作性不強(qiáng)的問題,。福田、南山等區(qū)對(duì)獲得專項(xiàng)資金資助的企業(yè),，增加了跨區(qū)遷出限制規(guī)定,，對(duì)獲得資助企業(yè)的注冊(cè)地址進(jìn)行不定期核查和監(jiān)管，對(duì)在承諾期內(nèi)遷出的企業(yè)按照相關(guān)規(guī)定追回補(bǔ)貼資金,。三是對(duì)部分專項(xiàng)資金扶持效果不理想的問題,。鹽田區(qū)、大鵬新區(qū)建立健全相關(guān)資金管理制度和規(guī)定,，明確資金主管部門對(duì)扶持項(xiàng)目后續(xù)監(jiān)管,、績(jī)效評(píng)價(jià)的責(zé)任。四是對(duì)馬拉松賽事招商工作監(jiān)管不足的問題,。南山區(qū)針對(duì)賽事招商和贊助事宜,，試行主辦方、承辦方和贊助商簽署三方協(xié)議,，準(zhǔn)確掌握賽事贊助和經(jīng)費(fèi)使用情況,。寶安區(qū)明確甲、乙雙方的責(zé)任和義務(wù),，在合作協(xié)議中增加了設(shè)立專項(xiàng)資金賬戶,、成立“贊助物資監(jiān)管小組”的內(nèi)容，明確了實(shí)物贊助上繳區(qū)財(cái)政的范圍,。

　?。ㄋ模┲卮笳叽胧┞鋵?shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1．關(guān)于應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情防控政策落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。一是對(duì)疫情防控資金和捐贈(zèng)款物使用管理存在一些短板和弱項(xiàng)的問題,。各區(qū)采取建立健全疫情防控相關(guān)規(guī)章制度,，物資接收快進(jìn)快出，對(duì)社會(huì)捐贈(zèng)物資接收,、分配和使用進(jìn)行公示等措施進(jìn)行整改,。二是對(duì)支持企業(yè)應(yīng)對(duì)疫情共渡難關(guān)若干措施落實(shí)過程中，存在開展受疫情影響企業(yè)的資金撥付不及時(shí)的問題,。各區(qū)加快撥付進(jìn)度,，截至2020年11月底，已完成疫情相關(guān)資金撥付21896.35萬元，撥付率達(dá)99%,。

　　2．關(guān)于人才安居政策落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。一是對(duì)住房保障部門涉及人才住房監(jiān)管不到位的問題。市,、區(qū)住房建設(shè)部門已實(shí)現(xiàn)通過公共住房基礎(chǔ)信息平臺(tái)辦理各類住房分配,、租后、售后等業(yè)務(wù),，達(dá)到了市,、區(qū)兩級(jí)人才住房信息實(shí)時(shí)共享的目標(biāo)。二是對(duì)人才住房專營(yíng)機(jī)構(gòu)難以履行監(jiān)管義務(wù)的問題,。市人才安居集團(tuán)加強(qiáng)房源數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計(jì)梳理,、完善入住人信息，其供應(yīng)的人才住房中,，已簽約11075套,，數(shù)據(jù)全部納入租賃系統(tǒng)。

　　3．關(guān)于優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境政策落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。一是對(duì)“馬上辦”推行情況與網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)政策要求存在一定差距的問題,。市政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局、羅湖區(qū)等單位通過優(yōu)化調(diào)整,、新增事項(xiàng)等措施進(jìn)行整改,，即辦率均已超25%的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。二是對(duì)4項(xiàng)行政職權(quán)事項(xiàng)調(diào)整后公開信息不完整的問題,。市交通運(yùn)輸局于2019年9月在“廣東省政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)管理系統(tǒng)”中對(duì)行政審批事項(xiàng)進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入,，各區(qū)（新區(qū)）相繼在系統(tǒng)中認(rèn)領(lǐng)了相應(yīng)事項(xiàng)，并進(jìn)行錄入和發(fā)布,。

　　4．關(guān)于“穩(wěn)外資”政策落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。一是對(duì)前海蛇口自貿(mào)片區(qū)內(nèi)外商投資企業(yè)事中事后監(jiān)督檢查工作存在缺位的問題。南山區(qū)建立權(quán)責(zé)清單,，積極推動(dòng)剩余7個(gè)領(lǐng)域的執(zhí)法工作,促進(jìn)執(zhí)法事項(xiàng)對(duì)接廣東省政務(wù)云平臺(tái),。前海管理局起草了《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)前海蛇口自由貿(mào)易試驗(yàn)片區(qū)條例》，進(jìn)一步明確了對(duì)外商投資企業(yè)的設(shè)立,、變更備案開展事中事后檢查的監(jiān)督責(zé)任,。二是對(duì)辦理外商投資企業(yè)設(shè)立手續(xù)時(shí)間超過規(guī)定時(shí)限的問題。市市場(chǎng)監(jiān)管局開發(fā)構(gòu)建了商事登記“可視化系統(tǒng)監(jiān)測(cè)平臺(tái)”,，增加了“掛起駁回修改”功能,，精準(zhǔn)監(jiān)測(cè)全市駁回、超期,、異常辦理等情形,，及時(shí)提示即將超期業(yè)務(wù)。

　　（五）重大專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1．關(guān)于三大攻堅(jiān)戰(zhàn)推進(jìn)落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。一是對(duì)入庫項(xiàng)目非政策扶持對(duì)象的問題,。市工業(yè)和信息化局完善項(xiàng)目管理系統(tǒng)，刪除管理系統(tǒng)中非扶持類項(xiàng)目,，并增加系統(tǒng)入庫校驗(yàn)功能,。二是對(duì)未突出重點(diǎn)行業(yè)扶持目標(biāo)的問題。市工業(yè)和信息化局會(huì)同市高新投集團(tuán)有限公司通過座談會(huì),、微信群等多種方式,，向各加盟銀行宣講新版實(shí)施細(xì)則，引導(dǎo)加盟銀行加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)的信貸支持力度,。三是對(duì)個(gè)別扶貧項(xiàng)目收益期較短的問題,。市扶貧協(xié)作和合作交流辦督促相關(guān)地區(qū)政府落實(shí)貧困村村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)收入收益期延長(zhǎng)事宜,。四是對(duì)部分捐贈(zèng)物資使用效果不理想的問題,。市扶貧協(xié)作和合作交流辦督促受援地教育部門幫助學(xué)校老師學(xué)會(huì)使用電子白屏技術(shù)，目前相關(guān)設(shè)備已能正常使用,。五是對(duì)基本農(nóng)田建設(shè)和耕地保護(hù)類項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低的問題,。市規(guī)劃和自然資源局已完成深圳市耕地保護(hù)“一張圖”功能模塊開發(fā)，項(xiàng)目已經(jīng)結(jié)題,，正在申請(qǐng)尾款,。深圳市基本農(nóng)田管理范圍線優(yōu)化調(diào)整項(xiàng)目已終止，不再申請(qǐng)尾款,。六是對(duì)個(gè)別資源保護(hù)類項(xiàng)目資金未使用的問題,。市規(guī)劃和自然資源局根據(jù)各區(qū)違建拆除補(bǔ)償情況，形成了補(bǔ)償草案,，經(jīng)市財(cái)政局復(fù)核后,，報(bào)市政府審定。

　　2．關(guān)于城市環(huán)境品質(zhì)提升項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,。市城管和綜合執(zhí)法局一是積極推進(jìn)竣工決算,，已完成4個(gè)項(xiàng)目的竣工決算，涉及財(cái)政支持資金3309萬元,。二是完善項(xiàng)目臺(tái)賬管理機(jī)制,，督促施工方、監(jiān)理方,、設(shè)計(jì)方等認(rèn)真做好臺(tái)賬登記審核工作,。

　　3．關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作開展情況審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。市建筑工務(wù)署8月7日印發(fā)《內(nèi)部審計(jì)工作管理暫行辦法》,，審計(jì)指出的4個(gè)進(jìn)度緩慢內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目,，已出具了專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。

　　（六）政府投資項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1．關(guān)于項(xiàng)目年度投資計(jì)劃執(zhí)行率不到位問題的整改情況,。對(duì)22個(gè)項(xiàng)目年度投資計(jì)劃執(zhí)行率不到位的問題,市交通運(yùn)輸局已完成5個(gè)項(xiàng)目的支付,，其余17個(gè)項(xiàng)目，相關(guān)單位正在積極推進(jìn)中,。

　　2．關(guān)于EPC項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度滯后問題的整改情況,。一是對(duì)19個(gè)EPC建設(shè)項(xiàng)目未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)簽訂合同的問題。市交通運(yùn)輸局采取優(yōu)化工程流程,、減少合同條款確認(rèn)時(shí)間等措施,，進(jìn)一步規(guī)范了合同管理。目前,，5個(gè)項(xiàng)目已在規(guī)定時(shí)間內(nèi)簽訂合同,。二是對(duì)5個(gè)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度滯后的問題。市水務(wù)局相關(guān)項(xiàng)目用海申請(qǐng)已獲市海洋漁業(yè)局正式批復(fù),，有效推進(jìn)了項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度,。

　　3．關(guān)于部分EPC項(xiàng)目投資控制存在風(fēng)險(xiǎn)問題的整改情況。一是對(duì)2個(gè)項(xiàng)目存在投資控制增加或合同履行中止風(fēng)險(xiǎn)的問題,?？紤]到海濱大道機(jī)場(chǎng)段填海工程現(xiàn)階段難以獲批，該地段具備建設(shè)橋梁的條件,，采取建橋方案投資比填海工程投資少,，市交通運(yùn)輸局?jǐn)M采取建橋方案控制投資，目前正就該方案征求民航等相關(guān)部門意見,。二是對(duì)3個(gè)項(xiàng)目結(jié)算價(jià)超合同價(jià)較大的問題,。市建筑工務(wù)署在項(xiàng)目實(shí)施過程中對(duì)重大功能需求變化進(jìn)行評(píng)審，對(duì)整體效果,、使用功能,、工藝做法、細(xì)部構(gòu)造等通過樣板引路盡量減少變更,。對(duì)確需進(jìn)行工程變更的,，及時(shí)簽訂補(bǔ)充協(xié)議。

　?。ㄆ撸徲?jì)查出突出問題整改情況

　　1．關(guān)于部分產(chǎn)業(yè)用地和儲(chǔ)備土地管理不到位問題的整改情況,。一是對(duì)產(chǎn)業(yè)用地供應(yīng)后監(jiān)管不規(guī)范的問題。9宗已簽訂產(chǎn)業(yè)用地發(fā)展協(xié)議,，其余36宗正在采取監(jiān)管核查,、納入監(jiān)管范疇等措施推進(jìn)整改。二是對(duì)儲(chǔ)備土地管理政策不完善,，執(zhí)行不到位的問題,。市規(guī)劃和自然資源局已印發(fā)《深圳市土地儲(chǔ)備管理與監(jiān)管工作指引（試行）》,。各區(qū)采取完善臨時(shí)用地手續(xù)、清理占用建筑或車輛等措施,，解決了20宗儲(chǔ)備土地手續(xù)未完善及4宗儲(chǔ)備土地被占用問題,。

　　2．關(guān)于在建工程項(xiàng)目長(zhǎng)期未登記固定資產(chǎn)或未清理問題的整改情況。市教育局,、科技創(chuàng)新委等單位采取轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)登記或銷賬處理等措施,，截至11月底，406個(gè)項(xiàng)目已完成整改,，涉及資金316.71億元,。

　　3．關(guān)于創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)用房建設(shè)和管理存在問題的整改情況。一是對(duì)部分創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)用房存在轉(zhuǎn)租分租現(xiàn)象的問題,。聯(lián)合總部大廈,、留學(xué)生創(chuàng)業(yè)大廈等3個(gè)違規(guī)租賃產(chǎn)業(yè)用房的使用方已按照市科技創(chuàng)新委的要求搬離。二是對(duì)部分入駐企業(yè)不符合入駐條件的問題,。2家不符合入駐條件的企業(yè)已按照市科技創(chuàng)新委的要求搬離,。11家不符合入駐條件的企業(yè)已按照市國(guó)資委要求退出深圳灣園區(qū)，涉及原租用面積14,063.14平方米,。

　　三,、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作的意見

　　從整改結(jié)果來看，《2019年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》反映的大部分問題整改措施得力,，取得了較好成效，但仍有19個(gè)事項(xiàng)處于正在整改階段,，主要存在以下幾種情況：一是涉及制約項(xiàng)目建設(shè)因素多,，造成項(xiàng)目建設(shè)周期延長(zhǎng)，從而導(dǎo)致支付進(jìn)度滯后,，需要加大項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)力度進(jìn)行整改,，如政府投資項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行率問題。二是相關(guān)單位整改責(zé)任意識(shí)有待進(jìn)一步強(qiáng)化,，如部分產(chǎn)業(yè)用房存在轉(zhuǎn)租分租問題,。三是由于歷史遺留原因，需要多方合力進(jìn)行整改,，如在建工程項(xiàng)目長(zhǎng)期未登記固定資產(chǎn)或未清理問題,。

　　針對(duì)以上問題，市政府已經(jīng)作了相應(yīng)的工作部署,。一是強(qiáng)化主體責(zé)任,。督促有關(guān)責(zé)任單位對(duì)審計(jì)整改工作作出承諾和安排，把黨中央,、國(guó)務(wù)院,，省委,、省政府和市委、市政府對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作的要求貫徹落實(shí)到位,，加大力度推進(jìn)整改工作落實(shí),，通過整改破解體制機(jī)制障礙，解決好系統(tǒng)性,、普遍性問題,。市審計(jì)局將按照市政府的部署和要求加強(qiáng)督促檢查，促進(jìn)全部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改到位,。二是狠抓整改落實(shí),。科學(xué)制定整改計(jì)劃,，切實(shí)做到舉一反三,、精準(zhǔn)施策，確保整改成效,，杜絕表面整改,、虛假整改。按照市人大常委會(huì)要求開展審計(jì)查出突出問題整改跟蹤監(jiān)督,，對(duì)仍未整改到位的問題,，積極開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改“回頭看”檢查。三是鞏固整改成果,。充分發(fā)揮人大監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)作用,，建立長(zhǎng)效機(jī)制，防止屢審屢犯現(xiàn)象發(fā)生,。各責(zé)任單位要按照審計(jì)整改工作要求落實(shí)主體責(zé)任,，積極調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)力量，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與審計(jì)機(jī)關(guān)協(xié)作機(jī)制建設(shè),，增強(qiáng)監(jiān)督合力,。

　　附件：1．《深圳市2019年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》反映問題及審計(jì)處理、整改情況一覽表

                2．審計(jì)查出突出問題及審計(jì)處理,、整改情況一覽表

深圳市審計(jì)局

2020年12月28日