——2024年3月在龍華區(qū)第二屆人民代表大會常務(wù)委員會第十六次會議上

區(qū)人大常委會：

　　受區(qū)政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報告龍華區(qū)2022年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況,，請予審議,。

　　一、審計整改工作部署及人大審議意見落實情況

　　區(qū)政府高度重視人大審議意見落實及審計整改工作,，區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)組織召開審計整改專題會議,，要求以扎實的整改成效推動落實重大決策部署、防范化解重大風(fēng)險隱患,、提升依法理財能力水平,。區(qū)審計局強化督促指導(dǎo)力度，組織開展審計整改專題培訓(xùn),，并依托智慧審計系統(tǒng),，全面抓好審計整改落實。各責(zé)任單位對照問題清單靶向發(fā)力,，按項逐條細(xì)化整改措施,，推動問題真改、實改,。具體情況如下：

　?。ㄒ唬┨嵘斦咝?推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

　　區(qū)財政局做好財經(jīng)分析研判，落地稅收分成制度,，促進(jìn)區(qū)級稅收增長,。區(qū)工信局、科創(chuàng)局加強惠企政策宣傳,、加大企業(yè)研發(fā)投入激勵,，營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)氛圍，切實推進(jìn)惠企政策落實落地。

　?。ǘ┘訌娍冃н\行監(jiān)控,推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效

　　區(qū)財政局印發(fā)績效監(jiān)控內(nèi)部規(guī)程等文件,，加強績效目標(biāo)科學(xué)性、合理性的審核,，同時將績效管理結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤,，有力推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效,。

　?。ㄈ┘哟髮徲嫳O(jiān)督力度,推進(jìn)審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實

　　區(qū)審計局堅持查問題和促整改相結(jié)合，進(jìn)一步加大對重大政策落實,、重大建設(shè)項目,、重點民生資金等方面審計監(jiān)督力度，同時依托龍華區(qū)智慧審計系統(tǒng),，及時有效跟蹤督促整改進(jìn)度,，反饋整改建議，推動審計整改向縱深發(fā)展,。

　　二,、審計查出問題整改工作成效

　　2022年度本級審計工作報告涉及31個問題,現(xiàn)已全部完成整改，整改完成率100%,，涉及整改金額2.22億元,修訂完善規(guī)章制度14項,。區(qū)財政局等20家單位按規(guī)定對整改情況進(jìn)行了公告。

　?。ㄒ唬﹨^(qū)本級財政管理審計查出問題整改情況

　　1-2.關(guān)于政府綜合財務(wù)報告信息披露不完整,、未按規(guī)定編制政府中期財政規(guī)劃問題。區(qū)財政局已在政府綜合財務(wù)報告中補充公共基礎(chǔ)設(shè)施等信息,，同時按要求編制2023-2025年中期財政規(guī)劃并經(jīng)區(qū)政府審定后印發(fā)執(zhí)行,。

　　3.關(guān)于非稅賬套往來款長期掛賬未清理問題。區(qū)財政局會同相關(guān)單位完成往來款清理工作,，并對非稅征管系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化升級,，安排專人每月核查賬務(wù)，切實做好專戶資金管理工作,。

　　4.關(guān)于預(yù)算績效指標(biāo)數(shù)據(jù)填報約束力較低問題,。區(qū)財政局建立健全績效監(jiān)控工作機制，同時將績效監(jiān)控結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考,，強化績效監(jiān)控約束力,。

　　(二）部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于部分項目預(yù)算調(diào)整比例大,執(zhí)行率較低問題。區(qū)財政局2023年采用“從價計征和從租計征”相結(jié)合方式分類測算房產(chǎn)稅,，提高預(yù)算編制科學(xué)性,；區(qū)教育局編制預(yù)算績效表，強化結(jié)決算管理,，進(jìn)一步提升預(yù)算執(zhí)行率,。

　　2.關(guān)于提前撥付普惠性幼兒園獎勵性補助問題,。區(qū)教育局已追回停辦幼兒園補助，2023年起不再采用預(yù)撥方式發(fā)放補助,。區(qū)財政局履行監(jiān)管職責(zé),，開展專項檢查，強化預(yù)算執(zhí)行剛性約束,。

　　3.關(guān)于未按規(guī)定及時上繳財政資金問題,。區(qū)教育局、衛(wèi)健局已將95.72萬元存量資金上繳財政,，同時加強資金監(jiān)管,，定期清理上繳存量資金。

　　4.關(guān)于往來款項管理不到位問題,。區(qū)教育局,、衛(wèi)健局完成260.86萬元掛賬款清理，區(qū)衛(wèi)健局開展賬務(wù)清理,，并印發(fā)了往來賬款管理辦法,，推動工作規(guī)范化。

　　5.關(guān)于預(yù)留機動經(jīng)費使用不規(guī)范問題,。區(qū)政數(shù)局,、衛(wèi)生監(jiān)督所加強人員培訓(xùn)，強化審核把關(guān)力度,，嚴(yán)格按規(guī)定使用機動經(jīng)費,。

　　6.關(guān)于罰沒管理工作有待加強問題。5家單位印發(fā)罰沒管理制度,，區(qū)衛(wèi)生監(jiān)督所開展罰沒物品排查工作,，加強監(jiān)管力度。

　　7-8.關(guān)于部分政府采購合同條款設(shè)置不合理,、先開展工作后簽訂合同問題,。區(qū)財政局、應(yīng)急局完善了采購項目監(jiān)管機制,。區(qū)衛(wèi)健局開展醫(yī)療系統(tǒng)財務(wù)培訓(xùn),，并加強審查及履約監(jiān)管，2023年度合同首款比例均未超70%,。

　　9.關(guān)于未及時終止服務(wù)合同并追回相關(guān)服務(wù)款項問題,。民治街道辦在審計期間已終止服務(wù)合同，并將追回款項上繳國庫,。

　　10-11.關(guān)于專項債券資金使用不規(guī)范,、使用專項債券資金購買的設(shè)備管理不到位問題。針對提前支付設(shè)備款、質(zhì)保金問題,，區(qū)中心醫(yī)院要求供應(yīng)商重新開具保函,，區(qū)婦幼保健院相關(guān)設(shè)備已滿質(zhì)保期并投入使用。針對設(shè)備管理不到位問題,，區(qū)衛(wèi)健局完成區(qū)綜合醫(yī)院物業(yè)招標(biāo)工作,，現(xiàn)由物業(yè)公司負(fù)責(zé)設(shè)備管理工作。區(qū)慢性病防治中心,、中心醫(yī)院閑置設(shè)備均已投入使用,。

　　（三）重大政策,、重點民生項目審計查出問題整改情況

　　1-2.關(guān)于部分涉企專項資金執(zhí)行進(jìn)度未達(dá)要求,、部分政策條款執(zhí)行效果不佳的問題,。4家單位通過完善制度,、優(yōu)化申報撥付流程等方式，提高撥付效率,，2022年底涉企專項資金執(zhí)行率均大于95%,，后續(xù)主管部門將提升政策制定科學(xué)性、可行性,，確保政策落實見效,。

　　3.關(guān)于超范圍減免2家企業(yè)租金問題。相關(guān)單位已追回多減免租金并上繳國庫,，后續(xù)將做好復(fù)核審查工作,。

　　4.關(guān)于保障性住房維修管理制度不健全,維修響應(yīng)不及時問題。區(qū)住建局印發(fā)維修管理制度,，規(guī)范維修流程,，同時依托智慧住建平臺建立臺賬，成立專人維修組,，提升維修響應(yīng)效率,。

　　5.關(guān)于保障性住房停車收入未及時上繳財政問題。區(qū)住建局追回停車收入分成并上繳國庫,，同時制定了停車場收入分成方案,。

　　（四）國有資產(chǎn)審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于資產(chǎn)管理不完善問題,。區(qū)財政局,、應(yīng)急局及時補錄無形資產(chǎn)賬、將物業(yè)稅費等項目轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),，區(qū)衛(wèi)生監(jiān)督所,、慢性病防治中心完善內(nèi)控制度，進(jìn)一步規(guī)范國有資產(chǎn)管理。

　　2.關(guān)于信息系統(tǒng)使用效益不佳問題,。區(qū)政數(shù)局修復(fù)異常的系統(tǒng)資源,，將系統(tǒng)平均CPU使用率提升至46%以上，采用視頻輪巡抽幀策略,，將視頻在線率保持85%以上,，提高平臺資源使用率。

　　3.關(guān)于視頻監(jiān)控管理存在不足問題,。區(qū)應(yīng)急局核減維保費用12.78萬元,，并將維保期無法使用的監(jiān)控設(shè)備遷移，目前設(shè)備在線率達(dá)100%,，區(qū)城管局,、衛(wèi)健局視頻監(jiān)控在線率保持在95%以上。

　?。ㄎ澹﹪型恋厥褂脵?quán)出讓收支審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于土地整備業(yè)務(wù)費資金結(jié)余未及時清理上繳問題,。區(qū)城更局完成土地整備專戶清理工作，將結(jié)余土地整備費上繳市財政局并注銷銀行賬戶,。

　　2.關(guān)于個別制度條款執(zhí)行不到位問題,。規(guī)自龍華管理局制定工作指引，進(jìn)一步明確出庫通知發(fā)送時限等工作流程,，現(xiàn)已嚴(yán)格按要求發(fā)送出庫通知,。

　　3.關(guān)于個別臨時用地監(jiān)管有待加強問題。規(guī)自龍華管理局指導(dǎo)街道辦對臨時用地進(jìn)行分類管理,，督促定期開展巡查,，目前被占用的2177㎡臨時用地已全部收回。

　　4.關(guān)于臨時用地未按規(guī)定核發(fā)到期收回通知問題,。審計指出問題后,，規(guī)自龍華管理局安排專人提前梳理到期臨時用地情況并建立臺賬，及時核發(fā)到期收回通知書,。

　?。┕餐顿Y審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于項目進(jìn)度嚴(yán)重滯后被取消,前期投入資金暫無法發(fā)揮效益問題。區(qū)教育局已將前期交付的設(shè)備及軟件陸續(xù)投入使用,。該項目產(chǎn)生的資金糾紛問題,，已由龍華區(qū)人民法院出具民事調(diào)解書，明確建設(shè)單位返還多付工程款131.16萬元,。

　　2.關(guān)于招標(biāo)控制價編制不規(guī)范,多計費用問題,。區(qū)建筑工務(wù)署扣除多計費用109.98萬元，將履約評價納入投標(biāo)要素,并與結(jié)算價款掛鉤,，切實加強對造價咨詢單位的監(jiān)督,。

　　3.關(guān)于未有效把控工程進(jìn)度,超工期現(xiàn)象嚴(yán)重問題,。民新派出所項目已于2023年7月交付使用，上塘派出所等3個項目,，區(qū)建筑工務(wù)署已調(diào)整合同工期,，同時加強進(jìn)度檢查，對施工單位原因?qū)е碌某て趩栴},，將在結(jié)算時扣除費用,。

　　4.關(guān)于項目少扣除違約金問題。區(qū)應(yīng)急局從項目質(zhì)保金中扣除逾期違約金,，并修訂內(nèi)控制度,，同時聘請專業(yè)力量協(xié)助做好日常監(jiān)督工作。

　?。ㄆ撸v年本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況

　　龍華區(qū)2021年度本級審計剩余“企業(yè)違反約定遷移注冊地,，資助款項未及時追回”“臨時用地項目未批先建、轉(zhuǎn)變用途”“部分停車場項目設(shè)計管理不規(guī)范”“部分項目未按施工圖施工,，存在質(zhì)量隱患和虛報費用風(fēng)險”等4項問題,，相關(guān)責(zé)任單位已于2023年11月前推動上述問題完成整改，截至目前,，歷年本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計查出問題已全部整改清零,。

　　三,、關(guān)于進(jìn)一步加強審計查出問題整改工作的意見

　　下一步,，區(qū)政府將自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，以更高標(biāo)準(zhǔn),、更嚴(yán)要求,、更實舉措推進(jìn)問題應(yīng)改盡改、徹底整改,。一是持續(xù)落實整改動態(tài)管理,，加大督導(dǎo)檢查力度，促使被審計單位夯實主體責(zé)任,，壓實主管部門監(jiān)管責(zé)任,，確保整改見行見效。二是深入查找各類關(guān)聯(lián)性,、衍生性問題,，注重從制度機制等方面查找根源，做好政策糾偏,、機制完善,、制度建設(shè)，最大程度擴大整改成果,。三是運用聯(lián)合督辦,、實地檢查,、專項督查等多種方式，持續(xù)深化審計監(jiān)督與其他監(jiān)督同向發(fā)力,，建立健全集中統(tǒng)一,、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系,。